Oefenexamen 01

Een woning kan getaxeerd worden om de waarde vast te stellen. Wat is de invloed van de taxatiewaarde van een woning?

Henk en Ingrid hebben op de gezamenlijk spaarrekening €150.000,- staan en € 20.000,- op de gezamenlijke spaarrekening. De bank gaat van deze rekeningen gaat failliet. Wat is de vergoeding vanuit het depositogarantiestelsel?

Via een bankrekening kan er op verschillende een betaling worden verricht. Bij welke van de onderstaande betaling is er sprake van een werkelijke betaling na het betaalmoment?

Als financieel adviseur breng je jouw cliënten op basis van een percentage van de levensverzekering de advieskosten in rekening. Op welke wijze worden de totale advieskosten berekend?

Karel krijgt op zijn 40e verjaardag een schenking van zijn oom van € 50.000,- voor de aankoop van een woning. Kan Karel gebruik maken van de eenmalig verhoogde vrijstelling, waardoor er geen schenkbelasting van toepassing is?

Welke van de onderstaande beleggingen is het minst risicovol?

Het zekerheidsmotief is sparen voor onvoorziene omstandigheden. Vul de ontbrekende woorden in:
1. Bestedingsdoel is …..
2. Moment van besteden is …..
3. Hoogte van de besteding is ……

Wat is een nadeel van een bankspaarrekening?

Henk wil graag een zo hoog mogelijke rente op de spaarrekening. Welke spaarvorm kan er het beste gekozen worden?

Welke omschrijving past het beste bij een consumptief krediet?

Wat is een belangrijk doel van de BKR-toetsing?

Wat zijn gemoedsbezwaarden en welke mogelijkheden hebben zij?

In welke situatie is iemand verplicht bij te dragen aan de zorgverzekeringswet (ZVW)?

Welke verzekering is een bezitsverzekering?

Wat is het doel van FISH?

Wat is de respijttermijn?

Een cliënt wordt periodiek geïnformeerd omtrent de behaalde beleggingsresultaten en alle transacties worden voor de cliënt uitgevoerd bij deze vorm van beleggen. Van welke dienstverlening is sprake?

Wat wordt bedoeld met kredietsom en kredietvergoeding?

Voor wie is het depositogarantiestelsel bedoeld?

Als financieel adviseur heb je advies gegeven over een schadeverzekering aan de cliënt. De cliënt neemt het advies niet over en neemt dus de verzekering niet af. Welke belasting moet er over de advieskosten gerekend worden?

De onderstaande casus 1 heeft betrekking op de vragen 21 tot en met 24.

Henk en Ingrid willen graag weten over welk bedrag er vermogensbelasting over 2020 voldaan dient te worden. Je berekent het de grondslag voor sparen en beleggen box 3. Welk bedrag heb je berekend over 2020?

De onderstaande casus 1 heeft betrekking op de vragen 21 tot en met 24.

Henk en Ingrid willen graag weten hoeveel vermogensbelasting er betaald moet worden over 2020. Bereken op basis van de bekende gegevens de vermogensbelasting over 2020.

De onderstaande casus 1 heeft betrekking op de vragen 21 tot en met 24.

Tijdens het gesprek met Henk en Ingrid blijkt dat Ingrid ook graag eerder wil stoppen met werken, zodat ze samen kunnen gaan zeilen op de boot. Henk vindt het belangrijk dat ook rekening gehouden wordt gezien het leeftijdsverschil dat Ingrid dat financieel ontzorgd is mocht hij komen te overlijden. Wat zijn de mogelijkheden ten aanzien van het overlijden van Henk?

De onderstaande casus 1 heeft betrekking op de vragen 21 tot en met 24.

Ingrid blijkt regelmatig last te hebben van haar nek en kan soms haar werk niet goed meer doen. Volgens Henk kan het wel eens een langdurige arbeidsongeschiktheid opleveren. Wat vertelt jij als adviseur over deze situatie?

De onderstaande casus 2 heeft betrekking op de vragen 25 tot en met 30.

In het testament van de tante staan alleen Margriet en haar broers en zus opgenomen. De nalatenschap wordt waarschijnlijk verdeeld onder deze 4 personen. Margriet wil weten welke bedrag er ongeveer overblijft van de verwachte erfenis. Wat is de hoogte van de erfbelasting die Margriet moet betalen?

De onderstaande casus 2 heeft betrekking op de vragen 25 tot en met 30.

Wat is het eigen vermogen volgens de vermogensopstelling voor- en na het verkrijgen van de verwachte erfenis.

De onderstaande casus 2 heeft betrekking op de vragen 25 tot en met 30.

Jan en Margriet hebben geen samenlevingscontract. Als de erfenis in 2021 op de bankrekening van de gezamenlijke rekening wordt bijgeschreven wat kunnen de gevolgen zijn?

De onderstaande casus 2 heeft betrekking op de vragen 25 tot en met 30.

Op welke risico’s ga jij als Wft adviseur Jan en Margriet wijzen ten aanzien van de erfenis?

De onderstaande casus 2 heeft betrekking op de vragen 25 tot en met 30.

Jan en Margriet willen graag sparen voor de studie van hun kindje. Welke spaarrekening adviseer je?

De onderstaande casus 2 heeft betrekking op de vragen 25 tot en met 30.

Voor de auto, zorg, woning en inboedel zijn verzekeringen afgesloten. 

• Autoverzekering € 50,-
• Zorgverzekering € 250,-
• Inboedel € 20-,
• Opstal € 30,-

Wat is de hoogte van de assurantiebelasting in deze bedragen?

De onderstaande casus 2 heeft betrekking op de vragen 31 tot en met 36.

Wat is de grondslag voor sparen en beleggen box 3 over 2020?

De onderstaande casus 3 heeft betrekking op de vragen 31 tot en met 36.

Eind 2020 ontvangt Klaas een erfenis en houdt na betaling van de erfbelasting een bedrag van € 69.500 over. Er is verder niks gewijzigd ten opzichte van 2020. Wat is de grondslag sparen en beleggen box 3 over 2021?

De onderstaande casus 3 heeft betrekking op de vragen 31 tot en met 36.

Wat is de hoogte van de te betalen belastingen box 3 in 2021?

De onderstaande casus 3 heeft betrekking op de vragen 31 tot en met 36.

Vanaf 6 juli 2025 als Klaas 67 is, heeft Klaas recht op AOW. Wat is de hoogte van de AOW?

De onderstaande casus 3 heeft betrekking op de vragen 31 tot en met 36.

Klaas kan mogelijk door zijn werkgever een transitievergoeding aangeboden krijgen voor zijn ‘ontslag’ bij zijn werkgever waar hij nu 12 jaar werkzaam is. Klaas wil van jou weten om wat voor bedrag het ongeveer gaat. Wat is de hoogte van de transitievergoeding als Klaas na 12 jaar dienst een vaststellingsovereenkomst accepteert.

Tijdens het gesprek met Klaas en Henk met u als Wft adviseur komt aan de orde dat de vorige Wft adviseur hen van onjuist advies heeft voorzien. Het gevolg is dat ze veel geld kwijt zijn geraakt aan een verkeerd hypotheekproduct. Wat is jouw advies?

Deze 4e casus heeft betrekking op de vragen 37 tot en met 42.

Wat is hoogte van de arbeidskorting voor Willem en Petra bij elkaar opgeteld?

Deze 4e casus heeft betrekking op de vragen 37 tot en met 42.

Petra en Willem hebben het spaarsaldo bij één bank staan met Nederlandse bankvergunning. De betaalrekening is bij een andere bank ondergebracht. Wat is het risico als de bank waar ze het spaarsaldo hebben staan failliet gaat?

Deze 4e casus heeft betrekking op de vragen 37 tot en met 42.

Petra komt in 2021 na een verkeersongeval om het leven. Op dat moment is er een totaal vermogen van € 1.000.000,- geschat. Willem is in shock en begrijpt niet goed hoe het nu verder moet. Willem wil wel graag dat de kinderen krijgen wat hen toekomt. Er is geen testament. Wat moeten de kinderen ieder ontvangen in 2021?

Deze 4e casus heeft betrekking op de vragen 37 tot en met 42.

Kan Willem gebruik maken van een vrijstelling ten aanzien van de erfenis?

Deze 4e casus heeft betrekking op de vragen 37 tot en met 42.

Beide kinderen (Jan en Michael) besluiten toevallig gelijktijdig om een woning te kopen. Jan koopt een eerste woning met zijn vriendin en Micheal koopt alleen een woning. Dit is zijn tweede woning en de eerste woning verkoopt hij met € 50.000,- winst.

Willem vraag aan jou als Wft adviseur of het mogelijk is om belastingvrij geld te schenken in relatie tot de verhoogde vrijstelling voor een koopwoning. Wat is juist?

Deze 4e casus heeft betrekking op de vragen 37 tot en met 42.

Willem besluit de woning te verkopen en zijn kinderen het erfdeel te geven. Jan wil de erfenis gebruiken om een deel van de hypotheekschuld af te lossen en Michael wil rendement behalen maar wel de mogelijkheid behouden om tussen de 2 jaar en 5 jaar zijn investering te kunnen gebruiken voor andere wensen/uitgaven. Welke investering past op dit moment het beste bij Michael?